在张大千心目中，谢玉岑与谢稚柳两兄弟都是值得倾盖相交的，而能与自己在画艺上颉颃雁行，并驾齐驱的，非这位“柳弟”莫属。故此，1942年，张大千几次去函促谢稚柳赴敦煌帮助他整理和研究莫高窟的相关资料，谢稚柳不负所托，二人开敦煌学研究风气之先，并与大千在1943年夏末回到了重庆。本幅《水湄静观图》，即创作于自敦煌返回重庆之后。

　　谢稚柳 水湄静观图　纸本立轴　癸未(1943年)作　100×47cm

　　出版：《求知雅集珍藏近代中国书画》，图120，香港求知雅集，1987年版。

　　画中白衣高士伏坐于石头上，左向望着一丛幽篁，而身边的一树红叶分外惹眼。画中人物仪态雍容，似有诗书满腹，气质非凡。尤其开脸，与老莲的怪异不同，颇为丰腴圆润，受唐人画风影响尤为明显。匀细的衣纹以流畅而柔美的线条绘出，极见其质地的轻柔，充分体现了谢稚柳描绘人物的高超能力。画中树木、石头及板桥流水的描写带有强烈的老莲意味，但受敦煌壁画敷色影响，红叶及背景用色十分艳丽。如此风格共融于画面上，也是谢稚柳此段时期人物画之特色。

　　谢稚柳(前排左三)、张大千(右三)在敦煌

　　谢稚柳早年虽尊崇陈老莲，但陈老莲最具代表性的人物却极少现诸笔端。由于敦煌石窟中以佛画和为之陪衬的人物画为主，极大地感染了谢氏，如故此才陆续创作人物画，但相较而言，人物画的比例是很少的。