多米尼克·莱维

　　“Panama文件"和艺术界一直以来悬而未决的重要一幕终于划上了句号。尽管最初猜测认为处于丑闻漩涡中心的巴拿马法律事务所Mossack Fonseca仅与少数美国客户存在密谋，但如今数家媒体报道指出，不少艺术界大腕和各种离岸公司一直保持各种关联。这其中的涉及人员包括收藏家艾拉·丰塔纳尔斯-希斯内洛斯(Ella Fontanals-Cisneros)和丹尼斯·里奇(Denise Rich)、加拿大裔杂志出版商路易斯·布罗恩(Louise Blouin)以及艺术交易商多米尼克·莱维(Dominique Lévy)。

　　上述所有人都被查明在离岸汇集资金或在这些群岛国家设立公司以隐藏持有权。离岸公司通常在英国维京群岛或者开曼群岛这些避税天堂里创立，用以隐藏资产，避开税务局耳目，或者维持隐私。

　　国际调查记者同盟(International Consortium for Investigative Journalists)于上星期揭露了关于这些离岸账户的消息。该组织一次性公开了1150万份文件。这次披露被视为史上最大规模对潜伏的离岸公司及背后相关人士的揭秘。

　　国际调查记者同盟在其官网上十分谨慎地表示，“某些离岸公司和信托基金的使用是合法的"，他们的存在“并没有意图表明或暗示，在国际调查记者同盟揭露的离岸数据库里的所有人，所有公司或其他实体，涉嫌违法或不正当行为"。不过该组织也明确表示，该数据库中最少有36名美国公民受到商业犯罪的指控。2016年四月，美国曼哈顿区域检察官普里特·巴拉拉(Preet Bharara)向国际调查记者同盟寄予律师信寻求协助，声称他已经开展“Panama文件"相关刑事调查。

　　《迈阿密先驱报》早前查明，迈阿密收藏家丰塔纳尔斯-希斯内洛斯和由Mossack Fonseca 协助成立的Elmaguri运输有限公司有密切联系。通过Elmaguri运输公司，丰塔纳尔斯-希斯内洛斯得以买入和售出价值1490万美元的156英尺游艇。而《纽约邮报》的伊莎贝尔·文森特(Isabel Vincent)和梅丽莎·克莱恩(Melissa Klein)则点名指出了“Panama文件"中的19名纽约公民。据悉，这些人包括“从巨亨到艺术界的显赫人物"。

　　路易斯·布罗恩

　　这些被《纽约邮报》指名道姓提到的艺术界的显赫人物包括收藏家及慈善家丹尼斯·里奇(Denise Rich，也是亡命之徒金融家马克·里奇[Mark Rich]的遗孀)。她与两家离岸公司有关系，分别是DTD有限公司和The Dry信托基金;纽约视觉艺术学院教师帕乌拉·米蕾(Paola Milei)也是离岸信托Claudius基金的受益人;杂志发行商布罗恩是在英国维京群岛注册的Kirkswood有限公司的股东。她掌管的刊物包括《艺术与拍卖》(Art + Auction)和《现代画家》(Modern Painters)。

　　莱维在纽约、伦敦和日内瓦都拥有同名画廊。据《纽约邮报》报道，“48岁的莱维是Aldabra国际有限公司的股东，该公司在2012年于英国维京群岛成立。"画廊发言人告诉《纽约邮报》，Aldabra国际有限公司是“一个个人持有公司，设立以施行遗产策划，在美国境内完全公开"。

来源：艺术国际业界动态 作者：Chen,译/Seline,Jingyin